Según lo establecido en el pliego en TÉRMINOS DE REFERENCIA PARA LA AUDITORIA FINANCIERA SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA AFD; Informes requeridos; D) Informe sobre la auditoria de gestión:
Cuales son los ciclos operativos vigentes de la AFD, sobre los cuales se solicita realizar la auditoria de gestión
Según lo establecido en el pliego en TÉRMINOS DE REFERENCIA PARA LA AUDITORIA FINANCIERA SOBRE LOS ESTADOS FINANCIEROS DE LA AFD; Informes requeridos; D) Informe sobre la auditoria de gestión:
Cuales son los ciclos operativos vigentes de la AFD, sobre los cuales se solicita realizar la auditoria de gestión
Se aclara que los ciclos operativos de la AFD son:
a) Adquisición de Préstamos/Fondeo.
b) Registración, Ejecución, Seguimiento, Cumplimiento de Cláusulas Contractuales y Reporte de Programas y Proyectos gestionados por la Institución.
c) Elaboración del Anteproyecto de Presupuesto.
d) Registración, Ejecución, Seguimiento y Reporte del Presupuesto Anual aprobado.
e) Reportes a los Organismos de Control y cumplimiento de normativas externas e internas administrativas y operacionales que rigen las actividades de la AFD.
f) Planificación Financiera, su ejecución y seguimiento.
g) Ejecución y seguimiento de los Planes Operativos Anuales (POA) y de la Planificación Estratégica Institucional (PEI).
h) Elaboración, aprobación, ejecución y seguimiento del Plan Anual de Contrataciones (PAC).
i) Monitoreo, Análisis de Líneas y Calificación de Instituciones Financieras Intermediarias.
j) Solicitud, Aprobación y Desembolso de Préstamos.
k) Registración contable Cobranzas y Pagos, Ingresos y Egresos, Inventario, Cartera Activa y Pasiva, Nomina y elaboración de Estados Financieros.
l) Cumplimiento del Manual de Gobierno y Control de Tecnología de la Información (MGCTI).
m) Seguimiento de Recomendaciones
2
Consultas sobre el sistema operativo de la AFD
Con respecto a los sistemas con los cuales opera la AFD y para determinar el alcance de los especialistas en la propuesta necesitariamos nos puedan responder las siguientes consultas sobre el sistema operativo de la misma:
1. ¿Qué sistemas de aplicación se utilizan en la entidad?. Ejemplo: SAP, Sistema de Nómina, etc.
2. ¿Existen interfaces entre estas aplicaciones?. Describir brevemente.
3. ¿Para qué procesos/ciclos de negocio se utilizan las aplicaciones?. Ejemplo: SAP (Contabilidad, Cuentas a Cobrar, Cuentas a Pagar); Sistema de Nóminas (Nómina de empleados)
4. ¿Qué base de datos y sistema operativo soporta las aplicaciones? Ejemplo: SAP (BD: Oracle – S.O: Linux).
5. ¿Existen deficiencias de TI abiertas relacionadas a Cambios en los Sistemas de aplicación o Administración de usuarios( altas, bajas, privilegios de usuarios)?.
Con respecto a los sistemas con los cuales opera la AFD y para determinar el alcance de los especialistas en la propuesta necesitariamos nos puedan responder las siguientes consultas sobre el sistema operativo de la misma:
1. ¿Qué sistemas de aplicación se utilizan en la entidad?. Ejemplo: SAP, Sistema de Nómina, etc.
2. ¿Existen interfaces entre estas aplicaciones?. Describir brevemente.
3. ¿Para qué procesos/ciclos de negocio se utilizan las aplicaciones?. Ejemplo: SAP (Contabilidad, Cuentas a Cobrar, Cuentas a Pagar); Sistema de Nóminas (Nómina de empleados)
4. ¿Qué base de datos y sistema operativo soporta las aplicaciones? Ejemplo: SAP (BD: Oracle – S.O: Linux).
5. ¿Existen deficiencias de TI abiertas relacionadas a Cambios en los Sistemas de aplicación o Administración de usuarios( altas, bajas, privilegios de usuarios)?.
Se aclara que :
1. ¿Qué sistemas de aplicación se utilizan en la entidad?. Ejemplo: SAP, Sistema de Nómina, etc.
Web AFD Online, Sistema de Gestión CORE AFD, Sistema de RRHH, Sistema de Gestión Fiduciaria.
2. ¿Existen interfaces entre estas aplicaciones?. Describir brevemente.
CORE AFD/ SIPAP: Generación de transferencias interbancarias.
AFD Online/CORE AFD: Generación de solicitudes de préstamos.
3. ¿Para qué procesos/ciclos de negocio se utilizan las aplicaciones?. Ejemplo: SAP (Contabilidad, Cuentas a Cobrar, Cuentas a Pagar); Sistema de Nóminas (Nómina de empleados)
AFD Online y CORE AFD: Solicitud de Préstamo
CORE AFD: Aprobación, Desembolso, Cobranzas, Pagos, Contabilidad
Sistema de RRHH: Salarios, Control de Asistencias.
Sistema de Fiducias: Gestión y Administración de los Negocios Fiduciarios
4. ¿Qué base de datos y sistema operativo soporta las aplicaciones? Ejemplo: SAP (BD: Oracle - S.O: Linux).
AFD Online: Linux, SQL Server.
CORE AFD: Windows, SQL Server.
Sistema de Fiducias: Windows, Oracle
Sistema de RRHH: Windows, SQL Server.
5. ¿Existen deficiencias de TI abiertas relacionadas a Cambios en los Sistemas de aplicación o Administración de usuarios( altas, bajas, privilegios de usuarios)?.
No existen observaciones pendientes de regularización relacionadas a Cambios en los Sistemas de aplicación o Administración de usuarios.
3
Criterios de Evaluación Técnica
Según lo establecido en el pliego en la MATRIZ DE EVALUACIÓN TÉCNICA; B) CRITERIOS DE EVALUACIÓN TÉCNICA en el punto 1.3 Personal de Campo – Encargado de Equipo – Seniors:
- Cuál es la diferencia entre el punto 1 y el punto 2 de la sección 1.3.1 Nivel Profesional para obtener el mayor puntaje
Según lo establecido en el pliego en la MATRIZ DE EVALUACIÓN TÉCNICA; B) CRITERIOS DE EVALUACIÓN TÉCNICA en el punto 1.3 Personal de Campo – Encargado de Equipo – Seniors:
- Cuál es la diferencia entre el punto 1 y el punto 2 de la sección 1.3.1 Nivel Profesional para obtener el mayor puntaje
Se aclara que en relación a la Matriz de Evaluación técnica, B) Criterios de Evaluación Técnica, en la sección 1 se evalúa la Experiencia, Formación Académica y Nivel Profesional del Personal en los diferentes niveles sean estos Personal Superior de Dirección (Socios), Personal de Supervisión (Directores, Gerentes o Supervisores), Personal de Campo (Encargado de Equipo - Senior) y Personal de Campo (Semi Seniors, Junior otros).
En la Sección 1.3 se evalúa al Personal de Campo - Encargado de Equipo - Senior; y en el caso específico 1.3.1 se evalúa el Nivel Profesional en cuatro criterios bien diferenciados:
- Auditores titulados en Contabilidad, Auditoría o Administración con estudios de postgrado (Maestría, Especialización, Diplomado, Doctorado en Contabilidad, Auditoría, temas Impositivos, Informáticos, PLD) - 10 puntos.
Se otorgará 10 puntos en caso de poseer la Maestría, Especialización, Diplomado, Doctorado específicamente en Contabilidad, Auditoría, Temas Impositivos, Informáticos o Prevención de Lavado de Dinero.
- Auditores titulados en Contabilidad, Auditoría o Administración con estudios de postgrado (Maestría, Especialización, Diplomado) - 5 puntos
Se otorgará 5 puntos en caso de poseer Maestría, Especialización o Diplomado en otras áreas diferentes a las solicitadas de manera específica en el criterio anterior.
- Auditores titulados - 3 puntos
Con ser titulados ya obtienen los 3 puntos.
- Auditores No Titulados - 0 puntos
De no contar con Título no obtiene puntos.